La xarxa societària del 'cas Plus Ultra': una empresa a Dubai l'activitat de la qual es desconeix i altres sis "instrumentals" a Espanya

El jutge José Luis Calama situa l'expresident José Luis Rodríguez Zapatero en el "vèrtex" d'una "estructura organitzada i estable" dedicada al tràfic d'influències i muntada sobre un "entramat societari complex". Segons descriu la interlocutòria que imputa l'expresident socialista, aquesta xarxa la componen una desena d'empreses que inclouen una firma registrada a Dubai, sis societats "instrumentals mancades d'activitat real", una agència de viatges amb 21 empleats i les ja conegudes en el cas Plus Ultra, Análisis Relevante SL i Whathefav SL, administrades per Julio Martínez Martínez, amic de Rodríguez Zapatero, i les filles de l'exmandatari, respectivament.

La interlocutòria descriu com es va constituir Landside Middle East FZCO, la societat on la xarxa suposadament rebia els pagaments procedents de Plus Ultra a canvi d'aconseguir el rescat de l'aerolínia. Segons el jutge, va ser Rodríguez Zapatero qui va ordenar la creació d'aquesta societat a l'emirat, paradís fiscal i destacat refugi d'opacitat financera.

Al gener de 2021, un directiu del Halal Trade and Marketing Centre (HTMC), un centre de negocis impulsat pel Govern de Dubai, va enviar un correu electrònic a Julio Martínez detallant-li la documentació necessària per constituir una societat a la Zona Franca de l'Aeroport de Dubai, una de les moltes existents a l'emirat. Llavors, el nom de la firma era Landside Dubai FZCO (Free Zone Company) i havia de ser propietat al 100% d'Idella Consulenza Strategica SL, una de les empreses fantasma administrades per Julio Martínez, que actuava com a "eix" de les operacions per desviar a l'estranger els diners procedents de Plus Ultra, explica la interlocutòria. De fet, l'aerolínia hispanoveneçolana i Idella van signar un contracte el 19 de gener de 2021 pel qual l'empresa de Julio Martínez cobraria l'1% del rescat del Govern, 530.000 euros.

No obstant això, al març, un altre correu enviat a l'amic de l'expresident adjunta el pla de negoci d'una societat a Dubai amb un nom diferent, Landside Middle East FZCO. El jutge no sap si l'empresa de la trama és la primera esmentada o aquesta última. Público l'ha buscada en els registres de l'emirat, sense èxit. Però sí que ha comprovat que el nom de Landside Middle East FZCO ja es troba reservat i no es pot utilitzar per crear una nova empresa. Tampoc sap el jutge encara si aquesta societat va rebre diners des d'Espanya. Segons consta en l'informe que li va remetre l'Agència Tributària el passat mes de febrer, no es va efectuar "cap pagament" a Espanya en virtut del contracte signat entre Idella i Plus Ultra.

Però, al seu judici, la "proximitat temporal" entre aquest contracte, "l'inici de les gestions per constituir Landside i l'absència de pagaments a Espanya, apunta al fet que la societat offshore podria haver-se creat per canalitzar aquest cobrament". I repeteix que aquesta "seqüència temporal" permet "inferir de forma indiciària" la creació d'una "estructura societària" per rebre el pagament de Plus Ultra.

La interlocutòria assegura que en correus posteriors es constata que l'empresa dubaitiana va quedar constituïda i que es va adjuntar la documentació necessària per obrir a l'emirat una sucursal de societat estrangera. També que el pla de negoci de Landside Middle East FZCO, on es projecten uns guanys de tres milions de dòlars en cinc anys, és un altre indici del delicte. En teoria, la firma dubaitiana tenia per objecte oferir serveis de consultoria professional a "empreses de països de parla hispana interessades a tenir presència als Emirats Àrabs Units, així com a empreses dels Emirats interessades a expandir els seus negocis a Espanya i Llatinoamèrica".

La xarxa de Julio Martínez

La propietària al 100% de Landside Middle East és, indica el jutge, Idella Consulenza Strategica SL, constituïda el 2018 a Petrer (Alacant), administrada per Julio Martínez i dedicada a la consultoria. Manca de plantilla i no ha presentat comptes o els té pendents de qualificació o digitalització des de l'any de la seva fundació, segons ha verificat Público en el Registre Mercantil. Es va constituir amb un capital de 50.000 euros, però el 2018 no tenia cap activitat. No obstant això, el jutge li concedeix un "paper central" en l'entramat societari liderat per Rodríguez Zapatero. Diu que va ser el "vehicle" utilitzat per "ocultar o desplaçar l'eventual pagament pactat amb Plus Ultra cap a comptes bancaris en territori estranger".

Julio Martínez també figura com a administrador d'altres tres empreses sense plantilla que amb prou feines han complert amb les seves obligacions registrals. Iot Domotic Europe SL, una firma informàtica creada també a Petrer, el 2019, igualment amb un capital de 50.000 euros. El 2022, últim any en què va enviar els seus comptes al Registre Mercantil, només va facturar 22.799 euros i acumulava pèrdues per import de 98.598 euros. Segons estableix el jutge, Iot Domotic Europe era "receptora final" dels fons de Plus Ultra, alhora que realitzava "operacions mancades de causa econòmica real".

La segona empresa és Afitta SL, amb domicili a Petrer i dedicada a la gestió immobiliària. Creada el 2011, va tenir fins al 2021 com a administrador el germà de Julio Martínez Martínez, Manuel. No presenta comptes des de 2019. El seu paper en la trama era elaborar factures per atorgar "suport documental i cobertura formal" als pagaments de Plus Ultra, manté el jutge Calama.

La tercera societat administrada per Julio Martínez és Voli Analítica SL, domiciliada a Vera (Almeria) i creada el 2018. Tampoc va presentar comptes el 2024 i té els anteriors pendents de qualificació o digitalització. Les de 2022 revelen no només que no té empleats, sinó també que es va constituir amb un capital considerable, 200.000 euros. No obstant això, la seva facturació és molt petita, 27.272 euros aquest any i 71.895 euros l'anterior. En els dos exercicis anteriors, no va ingressar ni un euro. Va tancar 2022 amb uns números vermells de 31.005 euros. L'empresa es dedica, en teoria, a la "intermediació en el transport aeri de mercaderies i persones". Però, segons constata el jutge Calama, també rebia pagaments de Plus Ultra "canalitzats a través de societats interposades" i emetia factures per "dotar d'aparença de legalitat operacions la causa econòmica de les quals no ha estat prou acreditada". La interlocutòria subratlla que Voli Analítica comparteix amb la resta de les societats de l'entramat quatre característiques: l'absència de plantilla, la manca de correspondència entre facturació i cobraments, la debilitat o inexistència de contractes i la participació de tercers en la gestió.

Societats amb administradors veneçolans

És el cas, en efecte, de tres societats administrades per ciutadans veneçolans. Softgestor SL va ser creada el 2014 i la seva constitució a Madrid és l'única nota amb el seu nom que apareix en el Butlletí del Registre Mercantil. El seu administrador únic és Carlos Alberto Parra Delgado i es dedica a l'assessoria i gestoria jurídica, fiscal i administrativa. Malgrat que no té empleats, va facturar el 2019, últim any del qual hi ha comptes, 59.462 euros, però els seus números vermells gairebé van duplicar aquesta xifra, fins a arribar als 87.499 euros. El jutge sosté que, igual que les empreses de Julio Martínez, Softgestor SL servia per canalitzar fons, justificant pagaments mitjançant contractes d'assessoria internacional "intercanviables i sense contingut real".

Intel·ligència Prospectiva SL només tenia un empleat el 2024, segons els comptes d'aquest exercici consultats per Público. Tampoc va facturar gaire: 34.936 euros, gairebé la mateixa quantitat que el 2023 i només una mica més que el 2022. L'any passat no va ingressar ni un euro. Creada el 2020 i dedicada a la consultoria, el seu soci únic és Arnaldo Amaro Chacón Domingo, que el passat 26 de febrer va adquirir la nacionalitat espanyola, segons consta en el Butlletí Oficial del Registre Mercantil. És l'administrador solidari de la societat juntament amb el seu germà Alfredo Guillermo. Acumula pèrdues d'1,09 milions d'euros, però el seu capital ascendeix a 701.500 euros. La interlocutòria situa l'empresa com a "punt d'entrada de fons estrangers, simulats com a ampliacions de capital que posteriorment es redistribueixen cap a Análisis Relevante, Whathefav i Gate Center [un think tank en el consell assessor del qual figura Rodríguez Zapatero] mitjançant contractes ficticis”.

Caletón Consultores SL, una consultora especialitzada a gestionar operacions aèries de passatgers i càrrega, té des de juny de 2022 com a administrador un altre ciutadà veneçolà, Basiliso Gil Carrasquero, però, segons el jutge Calama, la controla "de facto" Santiago Fernández Lena, secretari del consell d'administració de Plus Ultra. Creada el 2019 amb el mínim capital que marca la llei per a una societat limitada, 3.000 euros, el té a zero en els comptes dels exercicis posteriors, una anomalia comptable i registral. Des de 2022 no envia els seus estats financers al Registre. Així i tot, i malgrat no tenir empleats, va facturar 365.605 euros el 2021 i 109.793 euros el 2022. La interlocutòria explica que Caletón Consultores SL és una altra societat instrumental que canalitza fons de Plus Ultra "cap a societats de l'entorn de Julio Martínez" mitjançant "factures simulades i contractes ad hoc".

Empreses amb plantilla i activitat real

Un perfil diferent té Summer Wind SL, una agència de viatges amb 21 empleats creada el 1999 i amb activitat real. El seu volum de negoci va arribar als 3,39 milions el 2022 i va ser de 2,28 milions el 2024, últim exercici del qual disposa de comptes el Registre Mercantil. Porta en beneficis des de 2021, després de superar el sot de la pandèmia.

El jutge detalla converses entre l'anterior administrador de l'empresa, Federico Lledó Soria, i altres membres de l'entramat, que li serveixen per concloure que Summer Wind SL va rebre ingressos de Plus Ultra, actuant com a societat interposada: com la resta d'empreses de la xarxa, creava factures i contractes per justificar aquestes transferències econòmiques.

A la llista cal afegir la societat fins ara més rellevant en el cas Plus Ultra, Análisis Relevante SL. És una altra de les empreses administrades per Julio Martínez i, segons destaca el jutge, simulava serveis d'assessorament, generava contractes i factures per donar aparença de legalitat als pagaments i canalitzava fons procedents de societats interessades a obtenir ajudes públiques.

També té el seu paper en la trama Whathefav SL, l'empresa de publicitat i relacions públiques administrada per les dues filles de José Luis Rodríguez Zapatero, Laura i Alba. Té sis empleats i activitat real: va facturar 471.810 euros el 2024, any en què va guanyar 125.639 euros. No obstant això, la interlocutòria estableix que, com la resta de les firmes citades, l'empresa de les filles de l'expresident rebia fons de clients i d'altres societats instrumentals, "generant facturació genèrica i redistribuint pagaments" cap a l'"entorn" del seu pare.